Как рассчитать налог при УСН (доходы минус расходы)?

Comments

• uliatitova, добрый день.
  
  УСН заполняется нарастающим итогом, т.к. налоговый период год
  
  По вашим данным получается доход:
  1 кв = 640000 руб  
  

  Цитата: 1кв-налог получился 96 000 уплачен

  2 кв  =        (данные не известны)
  3 кв = 2 666 666,67 руб    
  

  Цитата: 3кв-налог 400 000

  т.е до 25.10.18 года на КБК УСН у вас должно быть 400000 руб.
  если вы уже в 1 квартале оплатили 96000 руб, то вам нужно доплатить разницу
  
  

  Цитата: надо из 400 000                                                                                                                                                                                                        вычитать 96 000
• 1кв - расчитан налог 96 000 и уплачен
  2кв - убыток налог 0
  3кв - расчитан налог 400 000. Сколько надо заплатить 400 000 минус 96 000 = 304 000? правильно я понимаю?
• Цитата: 1кв - расчитан налог 96 000 и уплачен2кв - убыток налог 03кв - расчитан налог 400 000. Сколько надо заплатить 400 000 минус 96 000 = 304 000? правильно я понимаю?

  Добрый день! Если рассчитан налог 400 000 за 9 месяцев (нарастающим итогом), то платите "400 000 минус 96 000 = 304 000", а если за 3кв, то пересчитайте...
• Огромное спасибо, я так и думала, но потом вдруг какие-то сомнения... 😓🤦‍♀️🤔
• Здравствуйте!
  

  Цитата: Помогите заполнить декларацию УСН дох-расх. Мы ООО 1кв-налог получился 96 000 уплачен2кв -налог к уменьшению (убыток), т.е.96000 минус 0 = - 96000 не платим3кв-налог 400 000, надо из 400 000                                                                                                                                                                                                        вычитать 96 000 или платим 400 000?

  Чтобы правильно заполнить декларацию, нужно иметь информацию о доходах и расходах. Убыточность второго квартала - не показатель, так как налог рассчитывается нарастающим итогом, налоговый период - год (ст 346.19 НК). Если считать налог УСН, основываясь только на квартальных показателях, то вероятность ошибок достаточно велика.
  Рекомендую почитать Как понять — налог УСН считается нарастающим итогом?
  
  Укажите доходы и расходы за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев.