Сторнирование записи в книге продаж. Сдавать ли уточненный расчет по НДС?

Comments

• Добрый день!
  На вашем месте я бы так не горячились. Если вы уберёте акты на выполнение работ, полетит вся ваша реализация, а это не только НДС за 2011, 2012 годы, это и бухгалтерская отчетность и налог на прибыль. Мне кажется, что легче связаться с контрагентами и попросить их подписать акты (думаю они не нарисованные, а реальные). Кстати, посмотрите, была ли оплата данных услуг.
• Цитата: Добрый день!На вашем месте я бы так не горячились. Если вы уберёте акты на выполнение работ, полетит вся ваша реализация, а это не только НДС за 2011, 2012 годы, это и бухгалтерская отчетность и налог на прибыль. Мне кажется, что легче связаться с контрагентами и попросить их подписать акты (думаю они не нарисованные, а реальные). Кстати, посмотрите, была ли оплата данных услуг.

  
  
  Эти акты не оплачены и у контрагентов они не проходят. Подписывать отказываются.
• Я вам настоятельно советую проконсультироваться у предыдущего бухгалтера (или предполагаемых исполнителей оказанных работ) по поводу этих актов, бывают непорядочные контрагенты, которые не сознаются, что им оказали услуги (когда очень не хочется платить). Сами посудите, зачет кому то понадобилось увеличивать себе налоговую базу. Сначала все хорошо проверьте, перед тем как принимать кардинальные меры, уточненки по уменьшению потянут камералки.
• Цитата: уточненки по уменьшению потянут камералки.

  
  
  Я не хочу сдавать уточненку. Откорректирую ошибку в текущем периоде)))
• Здравствуйте!
  

  Цитата:При годовой инвентаризации расчетов с контрагентами были выявлены неподписанные акты за прошлые налоговые периоды (2010, 2011г.). Соответсвенно излишне уплачен НДС. Я сделала сторно этих документов и запись в книге продаж тоже сторно 4 кварталом 2012г. Правильно ли это???

  
  Предлагаю проанализировать ситуацию:
  У Вас есть акт на выполнение работ (оказание услуг?), счет-фактура - значит остался документальный след:
  - подписанный договор, смета,
  - понесенные Вами затраты, формирующие себестоимость, а именно - расходные материалы, табеля, зарплатные ведомости и т.д. Проверьте основания к бух. проводкам.
  Присоединяюсь к мнению коллеги - надо все хорошо проверить. Мало сторнировать реализацию, аннулировать с/ф, исправить книгу продаж, что Вы будете делать с себестоимостью, налогом на прибыль, НДС, бух. отчетностью?
  

  Цитата:Я не хочу сдавать уточненку. Откорректирую ошибку в текущем периоде)))

  
  В декларациях по налогу на прибыль текущего периода можно отразить только операции приводящие к уменьшению налога на прибыль за прошлые периоды (п.1 ст.54 НК РФ).